在公布交強(qiáng)險(xiǎn)審計(jì)報(bào)告的同時(shí)，交強(qiáng)險(xiǎn)價(jià)格、保額調(diào)整的新方案也浮出水面。與保監(jiān)會(huì)解釋交強(qiáng)險(xiǎn)巨虧原因不同的是，筆者暗訪發(fā)現(xiàn)虧損的背后另有隱情
千呼萬喚始出來！
12月1日，保監(jiān)會(huì)終于公布了交強(qiáng)險(xiǎn)的首年度審計(jì)報(bào)告——39億的賬面虧損，與此前坊間傳聞的400億“暴利”截然相反。
緣何會(huì)出現(xiàn)巨虧，保監(jiān)會(huì)主席助理、新聞發(fā)言人袁力的解釋是，這與保險(xiǎn)公司的運(yùn)營成本和核算方式有直接的關(guān)系。
但經(jīng)過暗訪發(fā)現(xiàn)，虧損的真相與保險(xiǎn)公司的暗箱操作有直接的關(guān)系，轉(zhuǎn)移商業(yè)車險(xiǎn)和打折泛濫是導(dǎo)致虧損的主要原因。
雖然在交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營的首年度未能實(shí)現(xiàn)盈利，但監(jiān)管部門在公布審計(jì)數(shù)據(jù)的同時(shí)，還透露將于本月中旬召開聽證會(huì)調(diào)整交強(qiáng)險(xiǎn)的保費(fèi)價(jià)格、基礎(chǔ)費(fèi)率和保障限額等一攬子優(yōu)惠在內(nèi)的新方案。
筆者通過對比發(fā)現(xiàn)，私家車主有望成為交強(qiáng)險(xiǎn)新方案最大的收益者，在目前的八大類42種車型中，家庭用車的保費(fèi)價(jià)格降幅最高將達(dá)到33%。
疑惑重重
原本承諾在8月底公布的交強(qiáng)險(xiǎn)審計(jì)數(shù)據(jù)，推遲三個(gè)月后終于在12月1日揭開了神秘的面紗。
根據(jù)保監(jiān)會(huì)公布的數(shù)據(jù)顯示，全國交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)承保各類機(jī)動(dòng)車5755萬輛，承保率約38%，保費(fèi)收入507億元；交強(qiáng)險(xiǎn)賠款支出139億元，各類經(jīng)營費(fèi)用141億元；以國內(nèi)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則核算，交強(qiáng)險(xiǎn)出現(xiàn)賬面虧損39億元。
雖然這一連串?dāng)?shù)字打破了此前交強(qiáng)險(xiǎn)“暴利”的傳聞，但仔細(xì)斟酌不難發(fā)現(xiàn)賬面巨虧的結(jié)論實(shí)際是筆“糊涂賬”。
北京一家著名會(huì)計(jì)師事務(wù)所的專業(yè)會(huì)計(jì)人員為筆者推算了39億虧損的計(jì)算方法。
按中國的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則計(jì)算，從去年7月1日至今年6月30日，全國交強(qiáng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)收入507億元，這期間已終止保險(xiǎn)責(zé)任的保費(fèi)227億元，尚未終止保險(xiǎn)責(zé)任的保費(fèi)280億元，賠款支出139億元，各類經(jīng)營費(fèi)用141億元，投資收益14億元。
巨虧結(jié)論是保費(fèi)總收入加上投資收益，減去賠款支出、經(jīng)營費(fèi)用和尚未終止保險(xiǎn)責(zé)任的保費(fèi)，即(507＋14)億-227億-208億-139億＝-39億。
通過上述的計(jì)算方法雖然合理解釋了交強(qiáng)險(xiǎn)“賬面”虧損的由來，但這位會(huì)計(jì)人員指出了數(shù)據(jù)中的兩大疑問，“從專業(yè)客觀地角度分析，38%的承保率和141億元的各類經(jīng)營費(fèi)用，這兩個(gè)數(shù)據(jù)大幅度地?cái)U(kuò)大了經(jīng)營者的成本，有可能掩藏了交強(qiáng)險(xiǎn)的真實(shí)利潤。”
虧損真相
既然賬面出現(xiàn)了39億元的巨虧，虧損是如何產(chǎn)生的？
保監(jiān)會(huì)主席助理、新聞發(fā)言人袁力在12月1日的新聞發(fā)布會(huì)上表示，交強(qiáng)險(xiǎn)首年出現(xiàn)虧損的主要因?yàn)槭?，“交?qiáng)險(xiǎn)制度實(shí)施的第一年，保險(xiǎn)公司投入成本較大(如說電腦改造、流程再造等)；另外，按照內(nèi)地會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，保單取得成本必須在當(dāng)期攤銷，而不得在今后若干年后攤銷?！?/P>
但筆者從幾家財(cái)險(xiǎn)公司暗訪調(diào)查獲悉，實(shí)際是由于保險(xiǎn)公司的暗廂操作，導(dǎo)致了保監(jiān)會(huì)公布的統(tǒng)計(jì)結(jié)果的真實(shí)性大打折扣，而轉(zhuǎn)移商業(yè)車險(xiǎn)和打折泛濫則是造成保險(xiǎn)公司交強(qiáng)險(xiǎn)賬面虧損的主要原因。
所謂轉(zhuǎn)移商業(yè)車險(xiǎn)，是保險(xiǎn)公司的車險(xiǎn)銷售人員，為增加商業(yè)車險(xiǎn)的營銷額，與保險(xiǎn)公司的一線定損、核保人員串通，通過定損維修使交強(qiáng)險(xiǎn)反貼商業(yè)險(xiǎn)的一種做法。
具體的操作手法是，將1000元的交強(qiáng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失定損為2000元，支付給被保險(xiǎn)人1000元后，另1000元先記在賬上，待發(fā)生商業(yè)險(xiǎn)賠付時(shí)再以其抵消賠款。
“保險(xiǎn)公司都與維修點(diǎn)有長期合作關(guān)系，如此反貼，既可以在賬面上做到交強(qiáng)險(xiǎn)不盈不虧，又可以降低商業(yè)險(xiǎn)的賠付率，達(dá)到商業(yè)險(xiǎn)考核要求?！币晃回?cái)險(xiǎn)公司的一線業(yè)務(wù)員透露。
但實(shí)際上，這種隱蔽操作直接增加了交強(qiáng)險(xiǎn)的運(yùn)營成本，而明折明扣則減少了交強(qiáng)險(xiǎn)的賬面收入。
根據(jù)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，交強(qiáng)險(xiǎn)嚴(yán)禁打折，但記者在北京西四環(huán)一家大型汽配城內(nèi)的車險(xiǎn)網(wǎng)點(diǎn)看到，“現(xiàn)金返還”的交強(qiáng)險(xiǎn)促銷標(biāo)語十分惹眼，更有甚者在互聯(lián)網(wǎng)上公開叫賣打折。
當(dāng)記者撥打網(wǎng)上的電話，以車主的身份咨詢價(jià)格時(shí)，工作人員推銷道，“原價(jià)1050元的交強(qiáng)險(xiǎn)最低的優(yōu)惠價(jià)為830元，可直接返現(xiàn)金?！?/P>
對于上述現(xiàn)象，一位財(cái)產(chǎn)公司的核賠部的負(fù)責(zé)人坦言，目前采用的交強(qiáng)險(xiǎn)經(jīng)營模式是直接導(dǎo)致這種種隱性操作的根源。
“不盈不虧的原則與商業(yè)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營基礎(chǔ)相違背，商業(yè)公司必定要追求盈利，而我們的不盈不虧，有了盈余不用上交，出現(xiàn)虧損也沒有財(cái)政補(bǔ)貼，實(shí)際還是保險(xiǎn)公司自負(fù)盈虧。”
鎖定降價(jià)
就在保監(jiān)會(huì)公布交強(qiáng)險(xiǎn)首年度經(jīng)營審計(jì)結(jié)果的同時(shí)，一個(gè)由中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)測算的交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率新方案也浮出了水面。
記者經(jīng)過對比發(fā)現(xiàn)，新的費(fèi)率方案最明顯的變化是，降低了交強(qiáng)險(xiǎn)的保費(fèi)價(jià)格，提高了被保險(xiǎn)機(jī)動(dòng)車在道路交通事故中有責(zé)任方的賠償限額，據(jù)此推算，私家車主有望成為新方案最大的獲益者。
例如，新方案中將6人家用轎車的交強(qiáng)險(xiǎn)保費(fèi)從1050元降至950元，保額則從6萬元加倍至12萬元。其中，死亡傷殘賠償限額大幅提高至11萬元，而醫(yī)療賠償限額和財(cái)產(chǎn)損失限額不變，仍保持8000元和2000元。
值得注意的是，并非所有機(jī)動(dòng)車交強(qiáng)險(xiǎn)的報(bào)廢和賠償限額都將進(jìn)行調(diào)整，在全部42種車輛類型中，只有家用轎車在內(nèi)的20種車型的保費(fèi)下調(diào)，余下的22種車型的保費(fèi)不變，其中家用轎車的保費(fèi)價(jià)格下調(diào)幅度最大。
交強(qiáng)險(xiǎn)保費(fèi)降價(jià)、保額加倍，這是否意味著交強(qiáng)險(xiǎn)費(fèi)率有了大幅的下調(diào)？
中央財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)系主任郝演蘇否定了這種觀點(diǎn)，“財(cái)產(chǎn)損失賠償和醫(yī)療賠償在交通事故中經(jīng)常發(fā)生，也是交強(qiáng)險(xiǎn)賠償?shù)闹饕糠?，而這兩部分的賠償限額在新方案中并沒有提高，因此盡管保額大幅提高，但新方案的費(fèi)率水平并沒有大幅度降低?！?/P>
此外，記者還發(fā)現(xiàn)，交強(qiáng)險(xiǎn)“沒有責(zé)任也要賠錢”的荒謬現(xiàn)象可能還將延續(xù)。
在新方案中，無責(zé)賠償還將如影隨形：被保險(xiǎn)機(jī)動(dòng)車在道路交通事故中無責(zé)任的賠償限額仍為12000元，僅僅只是將死亡傷殘賠償限額、醫(yī)療費(fèi)用賠償限額、財(cái)產(chǎn)損失賠償限額作了微調(diào)。
新方案最終能否實(shí)行，還需取決于本月中旬的交強(qiáng)險(xiǎn)聽證會(huì)結(jié)果。
